Законодавство України встановлює обов'язок для юридичних осіб мати інформацію про кінцевого бенефіціарного власника або його відсутність та структуру власності, а також подавати таку інформацію для внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань.
1. Структура власності
Структура власності — це схема, на якій відображені всі фізичні особи, які здійснюють вирішальний вплив на діяльність компанії, включаючи ланцюги володіння.
Вирішальний вплив означає:
- Володіння фізичною особою часткою від 25% у статутному капіталі.
- Право вирішального впливу на формування органів управління юридичної особи.
2. Кінцевий бенефіціарний власник (КБВ)
Кінцевий бенефіціарний власник — це кожна фізична особа, яка здійснює вирішальний вплив на діяльність юридичної особи. Це особи, які прямо або опосередковано контролюють компанію.
3. Обов’язки для громадських та благодійних організацій
Навіть громадські об'єднання та благодійні організації зобов'язані визначати кінцевих бенефіціарних власників. Це вимога спрямована на забезпечення прозорості та підзвітності діяльності всіх юридичних осіб.
4. Відповідальність за недостовірні дані
З 1 вересня 2024 року за надання недостовірних даних про кінцевих бенефіціарних власників до юридичних осіб можуть застосовуватися штрафи у розмірі від 17 000 до 340 000 гривень.
Окрема відповідальність передбачена для керівника компанії.
5. Неможливість реєстрації без визначення КБВ
Реєстрація юридичної особи без визначення кінцевих бенефіціарних власників та оформлення структури власності неможлива! Це обов'язкова умова для створення та легальної діяльності компанії в Україні.
Якщо у вас виникли питання щодо встановлення кінцевих бенефіціарних власників або необхідно розробити схематичне зображення структури власності юридичної особи, звертайтесь до нас! Ми допоможемо вам запобігти штрафам та забезпечимо ваші інтереси.